目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况

第四部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

根据县委办、政府办《关于印发的通知》（泾党办发[2016]106 号）文 件精神，确定供销社职能为：

（1）指导基层供销合作社做好农村综合服务工作，建立 完善农民生产生活服务网点，拓展服务领域、创新经营方式， 改进服务方式、提高服务质量。

（2）做好电子商务建设，帮助农民做好农副产品销售， 助农增收。

（3）加强社有资产管理。按产权清晰、权责明确的原则， 对所属企业进行全面清产核资，摸清社有资产底数，明晰国 有、社有和社员产权。

（4）加强行业监管工作。对所属农资、专业协会等行业 健全监管机制，确保农资商品质量、烟花爆竹经营安全。

（5）做好与金融及有关部门的联合与协作，发挥供销合作社的群体优势。

（6）承担县委、县政府交办的其他职能。

二、部门预算单位构成

1.机构人员情况。机构编制数 10 人；实有在职财政供养人员 4人，其中：管理岗位人员 1 人，专业技术岗位人员 2 人，机关工勤岗位 1 人。退休人员7人，工资全部转入县社保局发放。

对本部门（单位）及所属预算单位构成进行详细说明。如：按照部门决算编报要求，纳入2023年度部门决算编报范围的单位共1个。

第二部分 2023年度部门决算表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、关于2023年度收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计955563.17元，支出总计955563.17元。与2022年相比，收、支总计各增加69902.26元，增长7.89%。

二、关于2023年度收入决算情况说明

本年收入合计955563.17元，其中：财政拨款收入955563.17元，占100%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占*0%；其他收入0元，占0%。

三、关于2023年度支出决算情况说明

本年支出合计955563.17元，其中：基本支出955563.17元，占100%；项目支出0元，占0%；经营支出0元，占0%。

四、关于2023年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收支总决算955563.17元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加69902.26元，增长7.89%。

五、关于2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。2023年度财政拨款支出955563.17元，占本年支出合计的100%。与2022年相比，财政拨款支出（增加）减少69902.26元，下降7.89%。

（二）财政拨款支出决算结构情况。2023年度财政拨款支出955563.17元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明：如：一般公共服务（类）支出0元，占0%；教育（类）支出0元，占0%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化体育与传媒（类）支出0元，占0%；社会保障和就业（类）支出375689.57元，占39.31%；卫生健康支出36278.71元；占3.8%；商业服务业等支出467003.63元；占48.87%；农林水（类）支出0元，占0%；住房保障（类）支出76591.26元，占8.02%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。2023年度财政拨款支出年初预算为721179.28元，支出决算为955563.17元，完成年初预算的132.5%。决算数大于预算数的主要原因：是增加两名新招考职工。

六、关于泾源县供销合作社2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出955563.17元，其中：人员经费858463.17元，公用经费97100.00元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出629186.17元，较2022年决算数减少129238.73元，降低17.04%，主要原因是增加一名退休职工，各项津贴补贴减少。

2.商品和服务支出97100.00元，较2022年决算数增加2163.99元，增长2.28%，主要原因是增加两名新招考职工，各项费用增加。

3.对个人和家庭的补助229277.00元，较2022年决算数增加199277元，增长664.26%，主要原因是增加一名去世退休职工，用以发放抚恤金等补贴。

4.其他资本性支出0元，较2022年决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无。

七、关于2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2023年度“三公”经费支出决算数小于（大于）预算数的主要原因：无。

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2022年减少（增加）0元，下降（增长）0%，其中：因公出国（境）费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；公务用车购置及运行费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；；公务接待费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；。因公出国（境）费支出减少（增加）的主要原因是无；公务用车购置及运行费支出减少（增加）的主要原因是无。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决0元，占0%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元。2023年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元，主要用于无。2023年，泾源县供销合作社和所属单位财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0元。其中：国内接待费支出0元，主要用于无。国（境）外接待费支出0元，主要用于无。2023年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、关于2023年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。支出具体情况如下：按支出功能分类科目说明。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2023年，本部门机关运行经费支出0元，比2022年增加（减少）0元，增长（下降）0%。主要原因是：无。

（二）政府采购情况说明

2023年，泾源县供销合作社政府采购预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2023年12月31日，本部门房屋面积950平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况。根据财政预算管理要求，泾源县供销合作社组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及预算资金0万元，自评覆盖率达到0%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。泾源县供销合作社今年在部门决算中增加“0”项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，“0”项目自评得分为0分。发现的主要问题：无。

十、部门财务管理情况

1、严格遵守和执行国家财经纪律和财务管理的有关规章，认真执行《泾源县行政事业单位差旅费管理暂行办法》(泾政发[2014]67号)。各项经费开支都要本着经济、节约的原则，该开支的必须从严掌握，不该开支的绝不开支，坚决杜绝浪费现象。

2、严格财务审批权限，所有报销发票须有经手人签字，办公室主任证明，分管领导审批。

3、差旅费和其他报销条据，要交财务人员核销，统一送分管领导签字批准后报销。

4、财务人员要健全各种财务账目，准确及时的填报各种报表。

5、会计及时核对银行账，发现问题及时查对;做到帐据相符，账账相符。对重大问题，必须告诉分管领导。

6、财务人员要坚持原则，认真执行财务制度，对差旅费和其他报销票据要严格审查，对不合理开支不予报销，不送分管领导审批。谁经手的票据在票据上要注明经手人。

7、对各类帐表、印章、支票等要做到存放整齐、保管安全、便于操作严防损坏和丢失。

第四部分 名词解释

一、收入科目

(一)财政拨款收入:指县财政当年拨付的资金。

(二)其他收入:指除上述规定范围以外的各项收入。

(三)年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金和支出预算工作目标已完成，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，当年剩余的资金。

二、支出科目

(一)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款):指供销合作社本级用于离退休人员的经费以及为离退休人员提供管理服务工作的离退休干部管理机构的支出。

(二)商业服务业等支出(类)商业流通事务(款):指供销合作社本级用于保障机构正常运转的基本支出、为完成特定工作任务和事业发展目标发生的专项业务工作支出及新农村现代流通服务网络等方面的支出。

(三)住房保障支出(类)住房改革支出(款):指供销合作社本级按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。

(四)粮油物资储备支出(类)重要商品储备(款):指供销合作社用于化肥等重要商品专项储备方面的支出。

(五)年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

三、支出性质

(一)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

(二)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政公共任务和事业发展目标所发生的支出。

(三)“三公”经费支出:是指本部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:

1、因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出

2、公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

3、公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(四)机关运行经费:指为保障单位(实行公务员管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、利费、日常维修费、专用材料以及一般设置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。