目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况

第四部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、部门职责

泾源县审计局属政府职能部门，主要职责是依照《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：县级财政预算执行情况和其他财政收支；各部门、事业单位及下属单位的财务收支；县政府部门管理的和受县政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护基金、社会捐赠基金及其他有关基金、资金的财务收支；地方国有企业的资产、负债和损益情况；自治区审计厅授权的审计；向县人民政府提交县级预算执行情况的审计结果报告；受县级人民政府委托向县人大常委会提出县级预算执行情况和其他财政收支的审计工作报告；组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计；专项审计和审计调查；对党政领导干部进行任期经济责任审计；依法受理被审计单位对审计机关审计决定的复议申请；对县上重点工程建设项目预决算进行审查；承办县委和政府交办的其他事项。

　二、机构设置

按照部门决算编报要求，纳入泾源县审计局2018年度部门决算编报范围的单位共1个（泾源县审计局本级），无下级级预算单位。单位编制人数12人，现有在岗人数12人。

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出情况，按经济分类填列到款级科目，数据取自财决08-1表

第三部分2018年度部门决算情况说明

一、关于2018年度收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计4499088.65元，支出总计4227737.02元。与2017年相比，收入增加1780762.19元，支出增加1749424.92元。收入增加60%，支出增加67%，增加的主要原因:是本年度审计工作量增加，相应支出也有所增加。

二、关于2018年度收入决算情况说明

总收入4499088.65万元，其中：财政拨款收入4449088.65元，占全年总收入的98.88%，其他收入50000元，占全年总收入的1.12%。

三、关于2018年度支出决算情况说明

总支出4227737.02元，其中：基本支出1843201.02，占总支出的43.6%，项目支出2384536万元，占总支出的56.4%。

四、关于2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

   2018年度财政拨款收入4449088.65元，支出决算4123624.02元。与2017年相比，财政拨款收入增加1860762.19元，支出增加1749424.92元。增减的主要原因:一是本年度审计工作量增加，相应经费也有所增加；二是本年度政府临时安排2015至2017年度精准扶贫审计追加了部分经费。

五、关于2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。2018年度财政拨款支出4123624.02元，与2017年相比，财政拨款支出增加1860762.19元。

（二）财政拨款支出决算结构情况。2018年度财政拨款支出4123624.02元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明：如：一般公共服务（类）支出3674223.37元，占89.1%；社会保障和就业（类）支出280068.77元，占6.8%；医疗卫生育计划生育支出86447.88元，占2.1%；住房保障（类）支出82884元，占2%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。2018年度财政拨款支出年初预算为2623409.88万元，支出决算为4123624.02元，完成年初预算的63.6%。决算数小于预算数的主要原因：一是经费支出进一步压缩；二是履行节约良好。

六、关于2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1739088.02元，其中：人员经费1582528.65元，公用经费156559.37元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出1526008.65元，较2018年度年初预算数增加10508.93元，增加0.68%，主要原因是：主要原因是工资调资，工资晋升增加。

2.商品和服务支出156559.37元，较2017年度年初预算数减少43440.63元，降低27.75%，主要原因是部分商品服务支出用其他收入经费支付，财政拨款支付较大。

3.对个人和家庭的补助56520元，较2018年度年初预算数减少48390.16元，减少46%。

4.其他资本性支出0元，较2017年度年初预算数增加0元，增长0%；较2017年决算数减少0元，降低0%。

七、关于2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为63000元，支出决算为7345元，其中：因公出国（境）费支出决算为0元；公务用车购置及运行费支出决算为7345元，完成预算的；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：认真贯彻落实中央八项规定精神和区市县若干规定精神，采取有效措施规范“三公”经费支出。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2017年减少87000元，下降58%，其中：因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决算减少26037.64元，下降2.8%；；公务接待费支出决算减少14974.00元，下降41.32%；公务用车购置及运行费及公务接待费支出减少的主要原因是：单位严格规范了公务用车管理及进一步压缩了公务接待方面的支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0；公务用车购置及运行费支出决算7345元，占100%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元。

2.公务用车购置及运行维护费支出7345元。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出7345元，主要用于单位车辆加油和维修等。

3.公务接待费支出0元。

八、关于2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。支出具体情况如下：按支出功能分类科目说明。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2018年，本部门机关运行经费支出156559.37元，比2017年增加8273.37元，增长5.29%。主要原因是：工作量加大，机关运行支出有所增加。

（二）政府采购情况说明

2018年，审计局政府采购预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，单价50万元以上通用设备无，单价100万元以上专用设备无。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况。 根据财政预算管理要求，组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。

2.部门决算中项目绩效自评结果。对本部门2018年度整体支出从预算绩效目标编报、预算执行、预算管理三个方面进行了绩效综合评价，发现的主要问题：1、支出进度有待提高；2、2018年度结余结转资金相对较高。下一步改进措施：1、进一步提高预算编制水平。切实提高预算编制质量，强化预算编制的准确性，严格审核基础资料，确保部门预算编制的真实、准确、完整。2、强化预算绩效管理，进一步增强了资金使用单位的绩效意识，提高了资金使用效益。

第四部分  名词解释

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

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