目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分  审计局2023年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、财政拨款支出总表

三、一般公共预算支出表

四、一般公共预算基本支出表

五、一般公共预算“三公”经费支出表

六、政府性基金预算支出表

七、部门收支总表

八、部门收入总表

九、部门支出总表

第三部分  审计局2023年部门预算情况说明

第四部分  名词解释

审计局2023年部门预算——单位概况

一、主要职能

泾源县审计局属政府职能部门，主要职责是依照《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：县级财政预算执行情况和其他财政收支；各部门、事业单位及下属单位的财务收支；县政府部门管理的和受县政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护基金、社会捐赠基金及其他有关基金、资金的财务收支；地方国有企业的资产、负债和损益情况；自治区审计厅授权的审计；向县人民政府提交县级预算执行情况的审计结果报告；受县级人民政府委托向县人大常委会提出县级预算执行情况和其他财政收支的审计工作报告；组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计；专项审计和审计调查；对党政领导干部进行任期经济责任审计；依法受理被审计单位对审计机关审计决定的复议申请；对县上重点工程建设项目预决算进行审查；承办县委、县政府交办的其他事项。

二、部门预算单位构成

泾源县审计局属一级预算单位，单位性质为行政机关，执行行政单位会计制度，单位编制人数10人，现有在岗人数10人,无下级预算单位。

审计局2023年部门预算——预算表

一、财政拨款收支预算总表

财政拨款收支预算总表

单位：万元

注：支出预算功能科目各单位根据本单位实际据实填写，其他科目删除。

二、一般公共预算支出表

一般公共预算支出表

单位：万元

三、一般公共预算基本支出表

一般公共预算基本支出表

单位：万元

四、一般公共预算“三公”经费支出表

一般公共预算“三公”经费支出表

单位：万元

五、政府性基金预算支出表

政府性基金预算支出表

单位：万元

六、部门收支预算总表

部门收支预算总表

单位：万元

注：支出预算功能科目各单位根据本单位实际据实填写，其他科目删除。

七、部门收入总表

部门收入总表

单位：万元

八、部门支出总表

部门支出总表

单位：万元

审计局2023年部门预算——部门预算情况说明

一、关于审计局2023年财政拨款收支预算情况的总体说明

审计局年财政拨款收支总预算389.61万元。收入预算包括：一般公共预算拨款389.61万元，政府性基金预算拨款0万元。支出预算包括：按政府收支分类功能科目逐项说明。如，一般公共服务支出324.76万元、社会保障和就业支出30.24万元、卫生健康支出8.33万元、住房保障支出 26.26万元。

二、关于审计局2023年一般公共预算本年拨款情况说明

（一）基本支出情况说明。

审计局2023年一般公共预算拨款基本支出227.246万元，其中：

人员经费221.24 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费 6 万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。

（二）项目支出情况说明。

审计局2023年一般公共预算拨款项目支出162.36万元，其中：本年收入安排支出150万元，上年结转结余资金安排支出0万元。包括：按政府收支科目类、款、项，用途分项说明。主要用于开展审计业务及审计发生的各项费用。

三、关于审计局2023年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

审计局2023年“三公”经费财政拨款预算数为0万元，其中：因公出国（境）费 0万元，公务用车购置0万元，公务用车运行费 0 万元，公务接待费 0万元。

四、关于审计局2023年政府性基金预算拨款情况说明

（一）基本支出情况说明

审计局2023年政府性基金预算拨款基本支出0万元。

（二）项目支出情况说明

审计局2023年政府性基金预算拨款项目支出0万元。

五、关于审计局2023年收支预算情况的总体说明

审计局2023年收入总预算389.61万元，支出总预算    万元。

收入预算包括：上年结转0万元，占0  %；财政拨款收入389.61万元，占100%。

支出预算包括：基本支出 227.24万元，占58.32  %；项目支出153.36万元，占41.68  %；。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2023年，泾源县审计局属一级预算单位，单位性质为行政机关，运行经费财政拨款预算419.2万元，比2021年预算增加（减少）0万元，增长（下降）0  %。

（二）政府采购情况

2023年政府采购预算0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0 万元。

（三）国有资产占用使用情况

截至2023年12月31日，本级部门房屋605.56平方米，共有0辆车。

（四）预算绩效情况

2023年泾源县审计局重点项目绩效评价良好

（五）其他需说明的事项

无

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：教育系统学前教育保教费、高中教育高考报名费。

3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

4.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

7.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.商品和服务支出：指单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出）。具体包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（镜）费用、维修（护）费、租赁金、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用及上述科目未包括的商品和服务支出。根据部门决算“支出决算明细表”中对应项目填报。

12.一般公共预算：一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

13.政府性基金预算：政府性基金预算是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

2018年部门预算——名词解释

若无相关需说明的事项，需备注“无”。